PureTax Podcast

Wie kann ein Unternehmer sein Unternehmen bis zum Tod vollständig behalten – und trotzdem steuerliche Optimierungsmöglichkeiten für den Erbfall schaffen? Patrick Schultes und Benjamin Rothmund zeigen anhand eines Praxisfalls, wie sich in der Nachfolgeplanung gezielt Sicherheitsnetze spannen lassen, wenn eine Übertragung zu Lebzeiten – etwa durch Schenkung an eine Familienstiftung zu Lebzeiten – nicht gewollt ist. Im Fokus stehen Investitionsplan, Stiftung von Todes wegen und Supervermächtnis.

Ihre Learnings:
• Warum ein Investitionsplan helfen kann, Finanzmittel nach dem Erbfall rückwirkend in begünstigtes Produktivvermögen umzuwandeln
• Wie eine Stiftung von Todes wegen das Stichtagsprinzip verschiebt und zusätzliche Gestaltungsräume eröffnet
• Wie ein...

Wie können Unternehmer ihr Unternehmen steuerlich optimal übertragen und gleichzeitig Vermögen sichern? Marc Hauser und Hendrik Grosse zeigen anhand des Falls eines innovativen Unternehmens mit 600 Millionen Euro Marktwert, wie Stiftungen, (junges) Verwaltungsvermögen und vor allem junge Finanzmittel richtig in Einklang gebracht werden.
Ihre Learnings:
Wie der Verwaltungsvermögens- und Finanzmitteltest die Steuerbegünstigung von Unternehmensübertragungen bestimmt
Welche Risiken junge Finanzmittel und Einlagen im Konzernverbund bergen und wie man diese steuert
Warum die lebzeitige Übertragung vorzugswürdig ist und wie Stiftungs- und Holdingstrukturen den Vermögensübergang rechtlich und steuerlich sichern

Wie können Mediziner ihre eigene Praxis optimal strukturieren, sich rechtlich absichern und sich dabei gleichzeitig steuerlich optimieren?
Patrick Schultes und Hendrik Grosse zeigen anhand eines konkreten Falls einer Fachärztin für plastische Chirurgie, welche Modelle – von Einzelpraxis über Ärzte-GmbH bis hin zu MVZ oder Privatkrankenanstalt – strategisch sinnvoll sind.
Ihre Learnings:
- Wie die Gründung einer Ärzte-GmbH die Haftung wirtschaftlich begrenzt und steuerlich neue Spielräume eröffnet
- Welche Vorteile MVZs und Privatkrankenanstalten für Praxiswachstum, externe Beteiligungen und flexiblere Strukturen bieten können
- Warum Holdingstrukturen die spätere Steuerlast optimieren und Liquidität sichern

Benjamin Rothmund und Marcel Brix zeigen, wie Gesellschafterstreitigkeiten in Familienunternehmen gelöst werden können – ohne das Unternehmen zu gefährden. Anhand eines realen Falls erklären sie, warum das richtige Vertragsdetail oft der Schlüssel zur Lösung ist.
Ihre Learnings:
Wie ein vertraglich verankertes Kündigungsrecht als „Türöffner“ für Verhandlungen genutzt werden kann
Wie Konflikte zwischen operativen und stillen Gesellschaftern gelöst werden können, ohne das Unternehmen zu schädigen
Warum frühe, klare Strukturierung innerhalb der Familie langfristig Streit und Blockaden verhindert