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In dieser Folge zeigen Hendrik Grosse und Patrick Schultes, wie Immobilienvermögen familienintern kreativ übertragen und steuerlich optimal gestaltet werden kann. Am Beispiel des Einsatzes von Vorbehaltsnießbrauch erklären sie, wie stille Reserven, Ertragssteuer und Erbschaftssteuer geschickt berücksichtigt werden können.
Ihre Learnings:
Wie Vorbehaltsnießbrauch genutzt wird, um den Übertragungswert von Immobilien zu optimieren
Wie Erträge und Abschreibungen trotz Eigentumswechsel weitergeführt werden können
Welche Gestaltungschancen bestehen, um Erbschafts- und Gewerbesteuer zu reduzieren, ohne den Status quo zu verschlechtern

Earn-Outs sind beliebt – aber für Verkäufer oft riskanter, als sie zunächst wirken. Patrick Schultes und Marcel Brix erklären anhand des Falls „Susi Technologies“, wie Besserungsscheine funktionieren, wo typische Fallstricke liegen und wie man sie sauber absichert.
Ihre Learnings:
Warum Earn-Outs häufig nicht ausgezahlt werden – und wie man realistische Leitplanken setzt
Welche Kennzahlen und Vertragsregeln Verkäufer schützen
Welche Alternativen wie Verkäuferdarlehen oder Rückbeteiligungen sinnvoll sein können

Mehrere Gesellschaften, Ausland, IP im Privatvermögen – und trotzdem exitfähig sein? Anhand eines realen Falls zeigen Marc Hauser und Marcel Brix, warum fehlende Struktur Investoren abschreckt und wie gezielte Umstrukturierung Steuerposition, Attraktivität und Kaufpreis verbessert.
Ihre Learnings:
- Warum komplexe Strukturen Due-Diligence-Kosten erhöhen und den Kaufpreis drücken
- Wie Holding-Strukturen, IP-Bündelung und Vereinfachung Exit-Readiness schaffen
- Weshalb frühes Aufräumen selbst bei schnellem Verkauf kein Nachteil ist

Wie finden Investoren eigentlich heraus, was ein Unternehmen wert ist? Patrick Schultes spricht mit Marcel Brix über Bewertungsmethoden, Käuferansprache und die wichtigsten Schritte, wenn Gründer – wie im Fall der „Susi Technologies GmbH“ – erstmals über einen Exit nachdenken.
Ihre Learnings:
Welche Bewertungsmethoden Investoren tatsächlich nutzen – und warum der „eine richtige Wert“ nicht existiert
Wie professionelle Käuferansprache funktioniert und welche Fallen bei sensiblen Branchen lauern
Warum frühzeitige Vorbereitung über Erfolg oder Scheitern eines Verkaufsprozesses entscheidet

Wie bereiten Sie ein Unternehmen auf einen Verkauf vor, der erst in einigen Jahren ansteht? Benjamin Rotmund und Marcel Brix zeigen, warum eine frühzeitige Strukturierung – insbesondere über eine Familienstiftung – steuerlich und strategisch entscheidend sein kann.
Ihre Learnings:
Warum eine Familienstiftung schon Jahre vor dem Exit steuerlich enorme Vorteile schafft
Wie Sie Zersplitterung des Vermögens und Wegzugsbesteuerung vermeiden
Wieso „fit for sale“ nicht erst beginnt, wenn ein Angebot vorliegt

Nachfolge mit Weitblick: Wie Sie Ihre Kinder schon früh am Unternehmen beteiligen, ohne die Zügel aus der Hand zu geben.
In dieser Folge begleiten wir Thomas, Unternehmer Mitte 50 mit drei volljährigen Kindern. Er möchte seine Holdinganteile weitergeben, aber nur zum Teil, mit Stimmrechtskontrolle und moderater Gewinnbeteiligung. Wir zeigen, wie Niesbrauch, diskutale Gewinnverteilung und personenbezogene Rücklagenkonten helfen, die Nachfolge flexibel und steuerlich optimal zu gestalten.

Ihre Learnings:

- Wie Sie Ihre Kinder an der Holding beteiligen und trotzdem Kontrolle behalten
- Warum diskutale Gewinnverteilungen steuerlich inzwischen anerkannt sind
- Wie Sie Gewinne flexibel parken – mit personenbezogenen Rücklagenkonten

Sie denken über eine Stiftung nach? Dann sollten Sie wissen, dass Stiftung nicht gleich Stiftung ist.
In dieser Folge begleiten wir Yusuf – erfolgreicher Unternehmer, digital aufgestellt, international mobil. Er fragt sich: Deutsche Stiftung oder Liechtenstein? Was passt besser zu seinem Leben, seinem Vermögen und seinen steuerlichen Zielen? Wir zeigen die Unterschiede, Vor- und Nachteile, Gestaltungsspielräume und Fallstricke auf. Eine Folge für alle, die mit dem Gedanken spielen, Vermögen in eine Stiftung einzubringen – und dabei alles richtig machen wollen.

Ihre Learnings:

- Welche Unterschiede deutsche und liechtensteinische Stiftungen wirklich ausmachen
- Warum Erbersatzsteuer, Satzungsfreiheit und Kontrolle entscheidend für Ihre...

Ob Vermögenssteuer oder Vermögensabgabe, das Thema ist zurück auf der politischen Agenda.
In dieser Folge analysieren wir, warum die Diskussion um eine Wiederbelebung der Vermögenssteuer so präsent ist, welche Modelle aktuell diskutiert werden und was wohlhabende Privatpersonen jetzt beachten sollten. Dabei geht es nicht um Panikmache, sondern um strategische Planung. Denn wer ohnehin über Stiftungen oder Nachfolge nachdenkt, sollte jetzt klug vorgehen.

Ihre Learnings:

- Warum die Vermögenssteuer formal nie abgeschafft wurde – und jederzeit zurückkehren kann
- Was eine einmalige Vermögensabgabe bedeuten würde – und wie sie sich unterscheiden lässt
- Wie kluge Vermögensstrukturierung heute schon Schutz und Flexibilität...

In dieser Folge diskutieren Marc und Hendrik ein kontroverses Thema: die Idee von Markus Söder, die Erbschaftsteuer in Bayern zu halbieren und den Bundesländern eigene Gestaltungsspielräume einzuräumen. Was würde das für Unternehmer, Erben und Berater bedeuten?
- Warum die Regionalisierung der Erbschaftsteuer zu enormer Komplexität und Bürokratie führen könnte
- Welche steuerlichen Risiken und Chancen durch „Forum Shopping“ innerhalb Deutschlands entstehen würden
- Welche aktuellen Verfahren vor dem Bundesverfassungsgericht den politischen Druck erhöhen
- Warum frühzeitige Planung entscheidend ist, um nicht von künftigen Verschärfungen überrascht zu werden
Eine spannende Folge für alle, die Vermögensübertragungen rechtzeitig und clever gestalten wollen.

Ein Darlehen an die eigenen Kinder – was kann da schon schiefgehen? Eine Menge.
In dieser Folge geht es um Thomas, der seinem Sohn privat eine Million Euro geliehen hat – mit 1 % Zinsen und ohne Sicherheiten. Ein harmloser Vertrag? Keineswegs. Denn ohne Fremdvergleich kann das Finanzamt darin eine Schenkung sehen, mit empfindlichen steuerlichen Folgen. Wir zeigen, wie Sie solche Gestaltungen vermeiden und worauf es bei privaten Darlehen wirklich ankommt.

Ihre Learnings:

- Wann private Darlehen zwischen Angehörigen zur Schenkung werden
- Wie Sie mit Zinsstatistik oder Bankangebot die Fremdüblichkeit belegen
- Warum selbst zinslose Darlehen riskant sind und...